연금제도에 대해 알아보고 나에게 맞는 맞춤형연금 구성해보기

연금제도는 돈을 벌 수 없는 노후에 경제적 안정성을 제공하기 위해 국가, 기업, 개인이  근로 기간 동안 일정 금액을 납부하고, 일정 연령에 도달하면 이를 기반으로 일정 금액을 지급받는 형태로 이루어지는 제도입니다. 연금제도는 국가의 사회보장제도중 최근 노령화 사회로 갈 수록 더욱더 필요하고 중요한 제도로 부각되는데 이 연금제도에 대해 알아 보겠습니다.

 

 

1. 연금제도의 개념과 목적

 

연금제도의 기본 개념은 일정한 주기로 일정 금액을 납부하여, 그 납부자가 일정 연령 이상이 되면 매월 일정 금액을 지급받는 방식입니다. 연금은 가입자가 일생 동안 지속적으로 일정 금액을 납입함으로써 미래의 노후에 대한 대비를 할 수 있도록 해주며, 사회 전체의 안정성을 높이는 중요한 역할을 합니다.

연금제도의 주된 목적은 노후보장입니다. 대부분의 사람들은 은퇴 후 소득이 끊기게 되는데, 이를 대신할 수 있는 경제적 지원을 제공하는 것이 연금제도의 가장 중요한 기능입니다. 또한, 경제적 자립을 유지하는 데 어려움을 겪을 수 있는 장애인, 유족 등에게도 지원을 제공하는 역할을 합니다.

 

2. 연금의 종류

연금의 종류는 크게 공적연금과 사적연금으로 나누는데 그 중 일반적으로 많이 가입하는 연금제도 3가지에 대해 알아보겠습니다

첫째, 국민연금은 18세 이상 60세 미만의 국민이 가입하는 공적 연금으로, 일정 기간 납입 후 노령연금, 장애연금, 유족연금 등을 받을 수 있습니다.

둘째, 퇴직연금은 직장에서 제공하는 연금으로, 확정급여형(DB), 확정기여형(DC), 개인형 퇴직연금(IRP)이 있습니다.

셋째, 개인연금 (연금저축, 변액연금 등)은 개인이 추가로 가입하는 연금으로 세제 혜택을 받을 수 있습니다.

 

3. 연금 가입 및 납부 전략 세우기

첫째, 국민연금은 의무가입이므로, 월 소득에 따라 일정 비율(현재 9%)을 납부해야 합니다. 국민연금은 공적연금으로 기본 10년이상 납부하여야 하며 현재는 60세 부터 수령 가능하나 점점 그 수령 시기가 늦어져 1969년생부터는 65세부터 수령 가능합니다. 국민연금에는 추후납부제도나 반환금일시금반납제도등이 있어 부족한 연금기간을 늘려 노후에 연금을 더 받 수 있는 제도도 있으니   국민연금공단에서 확인해 보시기 바랍니다. 그리고 금융감독원 사이트에서 본인인증 후 내연금알아보기도 가능합니다.

둘째, 퇴직연금은 직장에서 운영하는 방식에 따라 다르므로, 본인의 연금 유형을 확인하고 필요하면 추가 납입을 고려합니다.  퇴직연금을 IRP 계좌로 운용하면 세제 혜택을 받을 수 있습니다.  IRP(개인형 퇴직연금)는 근로자가 퇴직금이나 연금저축등을 본인의 계좌에서 직접 운용할 수 있는 계좌입니다. 퇴직 후 연금으로 받을 수 있으며, 세제 혜택이 있습니다.

퇴직연금을 IRP(개인형 퇴직연금) 계좌로 운용하기 위해서는 먼저, IRP 계좌 개설을 해야 합니다. IRP 계좌는 은행, 증권사, 보험사 등 금융기관에서 개설할 수 있습니다. 가입대상자로는 퇴직연금 가입 근로자, 개인사업자 및 프리랜서도 가입 가능, 퇴직금을 받을 예정인 사람등 입니다.

IRP 계좌 개설 후 퇴직금을 IRP 계좌로 이전하면 됩니다. 퇴직 시 퇴직금을 바로 현금으로 받으면 소득세 부담이 아주 큽지만 IRP 계좌로 이전하면 퇴직소득세가 이연되며, 연금으로 받을 때 세금을 줄일 수 있습니다.  퇴직 후 퇴직금을 IRP 계좌로 이체하면 세금 절감 및 안정적인 노후 준비가 가능합니다.

퇴직금 수령 방식 비교
일시금 수령	퇴직소득세 부담
IRP 계좌로 이체 후 연금 수령	퇴직소득세를 연금소득세로 낮출 수 있음(세율절감효과)

 

IRP 계좌에서 운용할 수 있는 상품 : 개인의 투자 성향에 따라 선택 가능함.

 

예금 / 적금 (원리금 보장)

채권형 펀드 (안정적 수익)

ETF / 펀드 (주식 투자 가능)

연금보험(안정적인 연금 지급)

IRP 계좌의 세제 혜택

연 최대 700만 원까지 세액공제 가능

퇴직금을 IRP에 넣으면 퇴직소득세 연기 효과

55세 이후 연금으로 수령 시 연금소득세(5.5 ~ 3.3%) 적용

※  중도 해지 시 세제 혜택이 사라질 수 있음

셋째, 개인연금(연금저축, 변액연금 등)은 조기 노후 준비를 위해 활용할 수 있으며, 세액공제 혜택(연 최대 66만 원 절세)을 받을 수 있습니다.

4. 연금 개혁의 필요한 이유

현재 많은 국가들은 연금제도의 지속 가능성 문제에 직면해 있습니다. 고령화 사회가 급속히 진행됨에 따라, 연금제도의 재정적 부담이 커지고 있으며, 이는 향후 연금 지급액의 축소나 보험료 인상의 필요성을 낳고 있습니다.

연금 제도의 개혁은 여러 방향으로 이루어질 수 있습니다. 첫째, 보험료 인상이나 지급 연령 조정이 있을 수 있으며, 둘째, 민간 연금 활성화가 필요합니다. 민간 연금은 공적 연금의 보완적 역할을 할 수 있으며, 개인이 자발적으로 가입할 수 있도록 다양한 세제 혜택을 제공하는 방법도 고려되고 있습니다. 또한, 연금 기금의 운용 효율성을 높여 수익률을 극대화하는 것도 중요한 개혁 방향입니다.

5. 결론

연금제도는 국민들의 노후 생활을 보장하고, 사회적 안전망을 제공하는 중요한 역할을 합니다. 그러나 고령화 사회에서의 재정적 부담과 국민들의 부족한 연금 자산 문제 등은 해결해야 할 과제입니다. 따라서 정부는 연금제도의 지속 가능성을 높이기 위한 개혁을 지속적으로 추진해야 하며, 개인은 자산 관리와 더불어 민간 연금 가입 등을 통해 노후 대비를 철저히 해야 합니다. 연금제도의 발전은 국민들의 삶의 질을 높이는 중요한 요소가 될 것입니다.